Отчет
о ходе реализации муниципальной программы Батыревского района Чувашской Республики «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом
Батыревского района Чувашской Республики» за 2016 год
В целях совершенствования бюджетного процесса, обеспечения долгосрочной сбалансированности бюджета Батыревского района и повышения качества управления финансами постановлением администрации Батыревского района Чувашской Республики от 30.01.2014 г. №51 утверждена муниципальная программа Батыревского района «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом Батыревского района Чувашской Республики» на 2014-2020 годы.
Современное состояние и развитие системы управления муниципальными финансами в Батыревском районе характеризуется проведением ответственной и прозрачной бюджетной политики, исполнением в полном объеме принятых бюджетных обязательств, направление бюджетных инвестиций на реализации приоритетных инвестиционных проектов и программ, направленностью бюджетных расходов на оптимизацию бюджетной сферы, ее эффективное функционирование и повышение качества оказываемых муниципальных услуг.
Бюджет Батыревского района за 2016 год исполнен по доходам в сумме 609,7 тыс. рублей, или на 101,1 процента к годовым плановым назначениям, по расходам - в сумме 611,8 тыс. рублей, или на 99,3 процента, при плановом дефиците 4411,6 тыс. рублей дефицит бюджета составил 2146,8 тыс. рублей.
В 2016 году по сравнению с 2015 годом в целом доходы бюджета Батыревского района увеличились на 101,1, в том числе собственные доходы с увеличением на 105,7 процентов, из них в общем объеме доходов бюджета Батыревского района налоговые поступления составили 115,8 тыс. рублей, неналоговые доходы 17,3 тыс. рублей.
В таблице представлены сведения о поступлении доходов в бюджет Батыревского района в 2016 году в сравнении с 2015 годом.
Сведения
о поступлении доходов в бюджет Батыревского района в 2015-2016 годах
|
Наименование показателя
|
2015 год, тыс. рублей
|
2016 год, тыс. рублей
|
Темп роста (снижения), процентов
|
|
Налоговые доходы
|
111,4
|
115,8
|
103,7
|
|
Неналоговые доходы
|
15,8
|
17,3
|
109,5
|
|
Налоговые и неналоговые доходы (собственные доходы) - всего
|
127,2
|
133,1
|
104,6
|
|
Безвозмездные поступления
|
516,6
|
476,6
|
92,2
|
|
Итого доходов
|
643,8
|
609,7
|
94,7
|
В результате реформирования сферы общественных финансов в Батыревском районе Чувашской Республике:
обеспечена четкая законодательная регламентация процесса формирования и исполнения бюджета Батыревского района и бюджетов сельских поселений района, осуществления финансового контроль над использованием бюджетных средств;
законодательно закреплены правила налогового регулирования, перечень местных налогов, их ставки, порядок и условия предоставления налоговых льгот;
произведено разграничение полномочий и расходных обязательств между районом и поселениями, сформированы на новой основе межбюджетные отношения, утверждена методика распределения дотаций из бюджета Батыревского района на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности поселений;
закреплено ведение постоянного учета муниципального долга Батыревского района в Муниципальной долговой книге;
обеспечено ведение постоянного мониторинга качества управления финансами на основе системы аналитических индикаторов состояния бюджета Батыревского района
и муниципального долга Батыревского района.
На современном этапе основными направлениями дальнейшего реформирования сферы общественных финансов и совершенствования бюджетной политики являются:
развитие программно-целевых принципов бюджетного планирования в рамках муниципальных программ, бюджетирования, ориентированного на достижение результата;
отработка финансовых механизмов обеспечения выполнения муниципальных заданий муниципальными учреждениями Батыревского района Чувашской Республики, повышение качества оказания муниципальных услуг;
формирование Дорожного фонда Батыревского района Чувашской Республики и обеспечение эффективного использования средств, поступающих в указанный фонд;
расширение применения современных информационно-коммуникационных технологий для формирования и совершенствования интегрированной системы управления муниципальными финансами в Батыревском районе.
По состоянию на 1 января 2017 г. муниципальный долг Батыревского района Чувашской Республики составил 1300 тыс. рублей.
Управление муниципальным долгом осуществлялось в пределах ограничений, установленных статьей 107 Бюджетного кодекса Российской Федерации, согласно которой верхний предел муниципального долга не должен превышать 50 процентов утвержденного объема собственных доходов бюджета.
В рамках упорядочение состава муниципального имущества Батыревского района обеспечивается его учет. Учет имущества муниципального района ведется с помощью автоматизированной информационной системы единого Реестра муниципального имущества. В целях актуализации базы данных о муниципальном имуществе постоянно осуществляется сопровождение и информационное наполнение, включая обеспечение хранения бумажных документов.
По состоянию на 1 января 2017 г. в Реестре муниципального имущества Батыревского района учтен имущество 78 юридических лиц, в том числе 2 муниципальных унитарных предприятий, 50 муниципальных учреждений, включая 4 автономных учреждения. Кроме того, учтен 582 объект недвижимого имущества.
По состоянию на 01 января 2017 г. многодетным семьям предоставлено 181 земельных участков общей площадью 30,8 га, из них 147 земельных участка площадью 22,0 га - для жилищного строительства, 34 участков площадью 8,7 га - для ведения личного подсобного хозяйства.
По состоянию на 1 января 2017 г. действует 34 договора, в соответствии с которыми передано в аренду 1385,06 кв. метров площадей муниципальной собственности. От аренды муниципального имущества Батыревского района, включая сельские поселение в бюджет Батыревского района, поступило 1954,7 тыс. рублей.
На территории Батыревского района передано в аренду 7310 земельных участков площадью 20019,43 га. От аренды земельных участков, являющихся муниципальной собственностью Батыревского района, в бюджет Батыревского района поступило 757,6 тыс. рублей, а от не разграниченных земель в бюджет Батыревского района составили 5917,2 тыс. рублей.
Всего по состоянию за 2016 год от использования имущества и земельных участков, находящихся в муниципальной собственности Батыревского района, в бюджет Батыревского района поступило 12770,1 тыс. рублей.
С целью осуществления контроля за распоряжением, использованием по назначению и сохранностью объектов муниципальной собственности, переданных в аренду и безвозмездное пользование, проведена проверка 4 учреждений, на балансе которых находятся объекты недвижимости, являющиеся муниципальной собственностью Батыревского района. Проведены также проверки использования 4 земельных участков муниципальной собственности, предоставленных в аренду юридическим лицам, общей площадью более 0,080 тыс. га.
В целях организация мониторинга и контроля за сохранностью и целевым использованием муниципального имущества, закрепленного на праве оперативного управления за учреждениями, на праве хозяйственного ведения за муниципальными унитарными предприятиями постановлением администрации Батыревского района Чувашской Республики от 22.11.2013г. №770/2 утвержден Порядок осуществления контроля за деятельностью муниципальных учреждений и муниципальных унитарных предприятий Батыревского района Чувашской Республики, а также утвержден план-график по проведению плановых выездных проверок на 2016 год.
Согласно Графику в 2016 году проведены выездные проверки на сохранность и целевое использование муниципального имущества в 4 муниципальных бюджетных общеобразовательных учреждениях, в том числе:
- МБОУ «Алманчиковская основная общеобразовательная школа» Батыревского района;
- МБОУ «Норваш-Шигалинская средняя общеобразовательная школа» Батыревского района;
- МДБОУ «Сугутский детский сад «Родник» Батыревского района;
- БУК «Батыревский районный источник этнографический музей «Хлеб» Батыревского района.
В 2017 году планируется проведения проверок в 4 муниципальных учреждениях.
С целью увеличения неналоговых доходов бюджетов Батыревского района Чувашской Республики за счет поступления денежных средств проведен анализ использования муниципального имущества Батыревского района в результате которого решением Собрания депутатов Батыревского района и решениями Собрания депутатов сельских поселений Батыревского района утверждены Прогнозные планы программы приватизации муниципального имущества на 2016 год.
В прогнозный план (программу) приватизации муниципального имущества Батыревского района (с учетом сельских поселений) на 2016 год включены 6 объектов недвижимости.
На 31.12.2016 года решения об условиях приватизации муниципального имущества приняты по всем 6 объектам недвижимости (100% к плану).
В бюджет Батыревского района от приватизации муниципального имущества в 2016 г. составил 1714,6 тыс. рублей.
Исполнение бюджета Батыревского района на 2016 год обеспечено в результате взаимоувязанных мер:
ведется сводная бюджетная роспись бюджета Батыревского района;
доведены лимиты бюджетных обязательств (предельных объемов финансирования) до главных распорядителей и получателей средств бюджета Батыревского района;
ведется кассовый план, представляющий собой прогноз кассовых поступлений в бюджет Батыревского района и кассовых выплат из бюджета Батыревского района;
Организация исполнения бюджета Батыревского района осуществлена в соответствии с Порядком исполнения бюджета Батыревского района по расходам и источникам финансирования дефицита бюджета Батыревского района, утвержденным приказом финансового отдела.
В соответствии с решением Собрания депутатов Батыревского района "О регулировании бюджетных правоотношений в Батыревского района" отчет об исполнении бюджета Батыревского района за первый квартал, полугодие и девять месяцев текущего финансового года утвержден Собранием депутатов Батыревского района и направляется в Контрольно-счетный орган Батыревского района. Годовой отчет об исполнении бюджета Батыревского района подлежит рассмотрению Собранием депутатов Батыревского района и утверждению решением.
Финансовым отделом администрации Батыревского района ежегодно утверждается план контрольных проверок исполнения бюджета Батыревского района на очередной финансовый год.
В 2016 году финансовым отделом администрации Батыревского района в рамках имеющихся полномочий проведено 15 контрольных мероприятий методом камеральных и выездных проверок с проведением встречных проверок.
Контрольные мероприятия осуществлялись в соответствии с Порядком осуществлением финансовым отделом администрации Батыревского района полномочий по внутреннему муниципальному финансовому контролю, утвержденным постановлением администрации Батыревского района от 27.03.2014 №179. Контрольные мероприятия в администрациях сельских поселения осуществлялись на основании Дополнительных соглашений между администрацией Батыревского района и администрациями сельских поселений к Соглашению о передаче части полномочий по вопросам формирования, исполнения бюджета и администрирования поступлений в бюджет сельского поселений от 14.12.2009 г.
Проверки проведены в отношении 13 объектов контроля, в том числе в отношении следующих объектов контроля:
органы местного самоуправления Батыревского района, главные распорядители (получатели) средств местных бюджетов- 9,
муниципальные учреждения- 4.
Общий объем проверенных средств составил 83934,1 тыс. рублей.
В ходе проведения 6 контрольных мероприятий выявлены различные нарушения, что составило 53,3 процента от общего количества проведенных мероприятий.
Приложение №1 к Сводному годовому отчету
о достижении целевых показателей и индикаторов муниципальных программ Батыревского района» в 2016 году
|
Название программы, показателей эффективности, предусмотренных Программой (подпрограммой)
|
Един.
измер.
|
Значение показателей эффективности
|
|
Плановое значение (в соответствующих единицах измерения).
|
Фактическое значение (в соответствующих единицах измерения
|
Степень достижения показателя эффективности реализации (в долях единицы);
|
|
Муниципальная программа Батыревского района «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом Батыревского района» на 2014–2020 годы
|
|
1.
|
Удельный вес программных расходов бюджета Батыревского района в общем объеме расходов бюджета Батыревского района
|
процентов
|
100
|
100
|
1
|
| |
Отношение муниципального долга Батыревского района к доходам бюджета Батыревского района (без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений)
|
процентов
|
1,0
|
1,0
|
1
|
| |
Отношение объема просроченной задолженности по долговым обязательствам Батыревского района к общему объему задолженности по долговым обязательствам Батыревского района
|
процентов
|
0,0
|
0
|
1
|
| |
Объем налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета Батыревского района
|
тыс. рублей
|
125753,2
|
133128,9
|
1,06
|
| |
Доля муниципального имущества Батыревского района, вовлеченного в хозяйственный оборот
|
процентов
|
100,0
|
100
|
1
|
Подпрограмма «Совершенствование бюджетной политики и эффективное использование бюджетного потенциала Батыревского района»
|
1.
|
Доля расходов местного бюджета Батыревского района на осуществление бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства, формируемых в рамках программ, в общем объеме бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства районной адресной инвестиционной программы на соответствующий год
|
%
|
100
|
100
|
1
|
| |
Темп роста налоговых и неналоговых доходов местного бюджета Батыревского района (к предыдущему году)
|
%
|
101,1
|
104,7
|
1,03
|
| |
Отношение количества проведенных комплексных проверок бюджетов сельских поселений к количеству комплексных проверок, предусмотренных планом проведения комплексных проверок бюджетов сельских поселений- получателей межбюджетных трансфертов из местного бюджета Батыревского района на соответствующий год
|
%
|
100,0
|
100
|
1
|
| |
Отношение фактического объема финансирования расходов местного бюджета Батыревского района, направленных на выравнивание бюджетной обеспеченности сельских поселений, к их плановому объему на соответствующий год
|
%
|
100,0
|
100
|
1
|
| |
Доля просроченной задолженности по бюджетным кредитам, предоставленным из республиканского бюджета, в общем объеме задолженности по бюджетным кредитам, предоставленным из республиканского бюджета
|
%
|
0,0
|
0
|
1
|
подпрограмма «Повышение эффективности бюджетных расходов Батыревского района»
|
1.
|
Отношение дефицита бюджета Батыревского района к доходам бюджета Батыревского района без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений (с учетом положений, установленных статьей 921 Бюджетного кодекса Российской Федерации)
|
процентов
|
0
|
0
|
0
|
| |
Доля расходов на обслуживание муниципального долга Батыревского района в объеме расходов бюджета Батыревского района, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Чувашской Республики
|
процентов
|
0,01
|
0,01
|
1
|
| |
Отношение объема просроченной кредиторской задолженности бюджета Батыревского района к объему расходов бюджета Батыревского района
|
процентов
|
0,0
|
0
|
1
|
| |
Доля результатов оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей средств бюджета Батыревского района, размещенных на официальном сайте Батыревского района в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», в общем количестве подведенных результатов указанной оценки в отчетном финансовом году
|
процентов
|
100,0
|
100
|
1
|
| |
Отношение количества проведенных контрольных мероприятий к количеству контрольных мероприятий, предусмотренных планом контрольных мероприятий на соответствующий финансовый год
|
процентов
|
100,0
|
100
|
1
|
| |
Доля объектов капитального строительства, по которым осуществляется регулярный мониторинг освоения бюджетных инвестиций, в общем количестве объектов капитального строительства, финансируемых за счет средств бюджета Батыревского района в рамках районной адресной инвестиционной программы
|
процентов
|
100,0
|
100
|
1
|
| |
Отношение доли расходов на содержание органов местного самоуправления Батыревского района к установленному нормативу формирования данных расходов в отчетном финансовом году
|
коэффициент
|
1,0
|
0,8
|
0,8
|
| |
Доля сельских поселений Батыревского района, формирующих бюджетную отчетность в государственной интегрированной информационной системе управления муниципальными финансами Батыревского района, в общем количестве сельских поселений Батыревского района
|
процентов
|
100,0
|
100
|
1
|
| |
Уровень актуализации информации о бюджете Батыревского района на очередной финансовый год и плановый период, размещаемой на официальном сайте Батыревского района в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет»
|
процентов
|
100,0
|
100
|
1
|
к подпрограмме «Управление муниципальным имуществом Батыревского района»
|
1
|
Уровень актуализации реестра муниципального имущества Батыревского района
|
процентов
|
100
|
100
|
1
|
|
2
|
Уровень актуализации кадастровой стоимости земельных участков
|
процентов
|
100
|
100
|
1
|
|
3
|
Доля муниципальных учреждений, в которых проведены контрольные мероприятия по вопросам сохранности и эффективного использования муниципального имущества общем количестве муниципальных учреждений
|
процентов
|
100
|
100
|
1
|