Отчет об исполнении местного бюджета Батыревского района Чувашской Республики за 9 месяцев 2015 года представлен администрацией Батыревского района Чувашской Республики в Контрольно-счетный орган Батыревского района Чувашской Республики во исполнение статьи 264.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации.
Рассмотрев отчет об исполнении местного бюджета Батыревского района Чувашской Республики за 9 месяцев 2015 года, Контрольно-счетный орган Батыревского района Чувашской Республики отмечает следующее:
1. Исполнение местного бюджета по доходам
По состоянию на 1 октября 2015 года доходная часть местного бюджета Батыревского района Чувашской Республики исполнена в сумме 436673,5 тыс. рублей, что составляет 73,5 % к годовым назначениям (594036,7 тыс. рублей), в том числесобственные доходы (налоговые и неналоговые доходы) – в сумме 69274,3 тыс. рублей или 72,3 % к годовым назначениям (95821,3 тыс. рублей) и безвозмездные поступления – в сумме367399,2 тыс. рублей или 73,7 % к годовым назначениям (498215,4 тыс. рублей).По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления доходов увеличилось на 51717,6 тыс. рублей или на 13,4 % (в 3 квартале 2014 года поступило 384955,9 тыс. рублей).
В составе собственных доходов поступления налоговых доходов составили в сумме 61393,3 тыс. рублей, их доля в объеме собственных доходов составила 88,6 %.Объем поступления неналоговых доходов составил в сумме 7881,0 тыс. рублей, их доля в объеме собственных доходов составила 11,4 %.
По сравнению с аналогичным периодом 2014 года поступления собственных доходов увеличились на 3949,3 тыс. рублей илина 6,0 %(поступило в 3 квартале 2014 года 65325,0 тыс. рублей).Поступления налоговых доходов увеличились на 519,9 тыс. рублей илина 0,8 % (в 3 квартале 2014 года – 60873,4 тыс. рублей); неналоговые доходы увеличилось – на 3429,4 тыс. рублей илина 77 % (в 3 квартале 2014 года – 4451,6 тыс. рублей).
В составе налоговых доходов доля налога на доходы физических лиц составила 69,4 % (поступило 42625,0 тыс. рублей или 64,3 % к утвержденным годовым назначениям – 66243,3 тыс. рублей);доля налогов на совокупный доход составила 22 %(поступило 13524,1 тыс. рублей или 86,3 % к годовым назначениям – 15669,9 тыс. рублей);доля государственной пошлины составила 3,1 % (поступило 1939,7 тыс. руб. или 114 % к годовым назначениям – 1702,0 тыс. рублей);доля налогов на акцизы по подакцизным товарам составила 2,6% (поступило 1594,3 тыс. рублей или 84,1% к годовым назначениям – 1895,2 тыс. рублей);доля налогов на имущество составила 2,6% (поступило 1598,3 тыс. рублей или 81,8% к годовым назначениям – 1954,4 тыс. рублей);доля налогов, сборов и регулярных платежей за пользование природными ресурсами составила 0,2 % (поступило 111,9 тыс. рублей или 101,5 % к годовым назначениям – 110,2 тыс. рублей).
В сравнении с аналогичным периодом 2014 года наблюдается:
увеличение налога на акцизы по подакцизным товарам на 285,2 тыс. рублей;налога на совокупный доход на 2030,9 тыс. рублей;государственной пошлины на 817,1 тыс.рублей;налога на имущество на 720,8 тыс. рублей;
снижение поступлений налогов на доходы физических лиц на 3446,0 тыс. рублей.
В составе неналоговых доходов основные поступления приходятся на доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности доля их поступления составила 45,1 % (поступило 3557,2 тыс. рублей или 82,2 % к утвержденным годовым назначениям –4324,6 тыс. рублей).Доля поступления платежей при пользовании природными ресурсами составила 5,3 % (поступило 421,3 тыс. рублей или 58,3 % к годовым назначениям – 722,7тыс. рублей);доходов от оказания платных услуг и компенсации затрат государства – 5,7 %(поступило 451,4 тыс. рублей или 88,5 % к годовым назначениям – 510,0 тыс. рублей);доходов от продажи материальных и нематериальных активов – 29,6% (поступило 2330,0 тыс. рублей или 196 % к годовым назначениям – 1189,0 тыс. рублей); штрафов, санкций, возмещений ущерба –14,2 % (поступило 1121,1 тыс. рублей или 74,7 % к годовым назначениям – 1500,0 тыс. рублей).
В сравнении с аналогичным периодом 2014 года наблюдается:
- увеличение поступленийдоходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности на 1639,5 тыс. рублей(на 85,5%);штрафов, санкций, возмещений ущерба на 61,8 тыс. рублей (5,8%); доходов от продажи материальных и нематериальных активов на 1809,5 тыс. рублей (в 3,5 раза).
- уменьшение платежей при пользовании природными ресурсами на 72,6 тыс. рублей (на 14,7%);поступлений доходов от оказания платных услуг и компенсации затрат государства на 8,7 тыс. рублей (на 1,9%).
Безвозмездные поступления в 3 квартале 2015 года в сумме 367399,2 тыс. рублей сложились из:
дотаций бюджетам муниципальных районов – поступило 42714,6 тыс. рублей или 84,8 % к утвержденным годовым назначениям (50367,2 тыс. рублей);
субсидий бюджетам бюджетной системы Российской Федерации (межбюджетные субсидии) – 47078,4 тыс. рублей или 64,6 % к годовым назначениям – 72871,7 тыс. рублей;
субвенций бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований – 268455,2 тыс. рублей или 74,6% к годовым назначениям – 359856,9 тыс. рублей;
иных межбюджетных трансфертов – 9420,8 тыс. рублей или 61,2% к годовым назначениям – 15389,5 тыс. рублей;
доходов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата бюджетами бюджетной системы Российской Федерации и организациями остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение прошлых лет – 14,7 тыс. рублей или в 3 раза к годовым назначениям;
возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет составил минус 284,6 тыс. рублей.
В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в 3 квартале 2015 года объем безвозмездных поступлений увеличился на 14,9 % или на 47768,3 тыс. рублей.
2. Исполнение местного бюджета Батыревского района по расходам
По итогам 9 месяцев 2015 года расходная часть местного бюджета Батыревского района Чувашской Республики исполнена в сумме 420402,4 тыс. рублей, что составляет 70,4 % к утвержденным годовым назначениям (597436,8 тыс. рублей).
По разделам функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации, предусмотренным решением Собрания депутатов Батыревского района Чувашской Республики от 05 декабря 2014 года № 30/4 «О бюджете Батыревского района Чувашской Республики на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов» (с изменениями и дополнениями в течении 2015 года) исполнение местного бюджета Батыревского района Чувашской Республики, составило:
«Общегосударственные вопросы» - 21573,2 тыс. рублей (63,2 % к годовым назначениям – 34145,1 тыс. рублей), их доля в общей сумме расходов местного бюджета Батыревского района Чувашской Республики составила 5,1 процента;
«Национальная оборона» - 1281,1 тыс. рублей (76,1%), доля – 0,3 процента;
«Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» - 1557,6 тыс. рублей (58,3 % к годовым назначениям – 2671,6 тыс. рублей), доля – 0,4 процента;
«Национальная экономика» - 30115,1 тыс. рублей (51,6 % к годовым назначениям – 58355,6 тыс. рублей), доля – 7,2 процентов;
«Жилищно-коммунальное хозяйство» - 6119,3 тыс. рублей (38,2 % к годовым назначениям – 16000,4 тыс. рублей), доля – 1,4 процента;
«Образование» - 301824,4 тыс. рублей (75,5 % к годовым назначениям – 399831,1 тыс. рублей), доля – 71,8 процентов;
«Культура, кинематография» - 19327,1 тыс. рублей (73,9 % к годовым назначениям – 26144,8 тыс. рублей), доля – 4,6 процента;
«Социальная политика» - 15157,0 тыс. рублей (61,1 % к годовым назначениям – 24822,5 тыс. рублей), доля –3,6 процента;
«Физическая культура и спорт» - 343,3 тыс. рублей (85,8 % к годовым назначениям – 400,0 тыс. рублей), доля – 0,1 процента;
«Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований» -23104,1 тыс. рублей (69,4% к годовым назначениям – 33282,2 тыс. рублей), доля – 5,5 процента.
3. Дефицит (профицит) местного бюджета Батыревского района
Чувашской Республики
По состоянию на 1 октября 2015 года в процессе исполнения местного бюджета Батыревского района Чувашской Республики сложился профицит, сумма которого составила 16271,2 тыс. рублей.
Председатель
Контрольно-счетного органа М. В. Матюшкина