21.03.2014г с.Батырево
- Общие положения
Заключение Контрольно – счетного органа Батыревского района на проект решения Собрания депутатов Батыревского района «О внесении изменений в решение Собрания депутатов Батыревского района «О бюджете Батыревского района на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов» подготовлено в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации, Положением о Контрольно-счетном органе Батыревского района.
Проект решения Собрания депутатов Батыревского района «О внесении изменений в решение Собрания депутатов Батыревского района «О бюджете Батыревского района на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов» (далее решение) подготовлен в соответствии с требованиями, установленными Бюджетным Кодексом Российской Федерации, Положением «О регулировании бюджетных правоотношений в Батыревском районе».
В соответствии со статьей 52 Положения «О регулировании бюджетных правоотношений в Батыревском районе» решением вносятся изменения в основные характеристики бюджета Батыревского района на 2014 год, утвержденные решением Собрания депутатов Батыревского района от 06.12.2013г. №23/6 «О бюджете Батыревского района на 2014 год и плановый период 2015 и 2016 годов». Параметры бюджета Батыревского района на плановый период 2015 и 2016 годов по доходам и расходам тоже меняются.
2. Доходы бюджета Батыревского района
Доходы бюджета Батыревского района на 2014 год согласно проекту предусматривается уменьшить на 5308,6 тыс. рублей. С учетом вносимых изменений доходы бюджета составят 468979,7 тыс. рублей.
Проектом бюджета предусматривается уменьшение безвозмездных поступлений из республиканского бюджета Чувашской Республики в общей сумме на 5308,6 тыс. рублей из них:
- дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности городских и сельских поселений уменьшение на 6655,1 тыс. рублей;
- дотации бюджетам на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов увеличение на 6807,3 тыс. рублей
- субсидии по осуществлению дорожной деятельности, кроме деятельности по строительству, в отношении автомобильных дорог местного значения вне границ населенных пунктов в границах муниципального района уменьшение на 4252,1 тыс. рублей;
- субсидии на поощрение победителей на звание «Самое благоустроенное городское (сельское) поселение» увеличение на 140,6 тыс. рублей;
- субсидии на капитальный ремонт, ремонт и содержание автомобильных дорог общего пользования местного значения в границах населенных пунктов уменьшение на 1399,6 тыс. рублей;
- субвенции на государственную регистрацию актов гражданского состояния увеличение на 33,5 тыс. рублей;
- субвенции на осуществление первичного воинского учета увеличение на 16,8 тыс. рублей.
3. Расходы бюджета Батыревского района
Общий объем расходов бюджета Батыревского района на 2014 год согласно проекту решения уменьшается на 1683,7 тыс. рублей и составит 472980,8 тыс. рублей.
По разделу «Общегосударственные вопросы» предусмотрено увеличение ассигнований в целом на 4119,0 тыс. рублей в том числе:
- по подразделу «Функционирование Правительства РФ, высших исполнительных органов государственной власти субъектов РФ, местных администраций» планируется увеличение бюджетных ассигнований на фонд оплаты труда с начислениями муниципальным служащим в сумме 453,5 тыс. рублей, на уплату налогов – 97,0 тыс. рублей;
- по подразделу «Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового надзора» планируется увеличение ассигнований на фонд оплаты труда с начислениями финансового отдела в сумме 693,4 тыс. рублей и КСО Батыревского района – 144,3 тыс. рублей;
- по подразделу «Другие общегосударственные вопросы» предусмотрено увеличение бюджетных ассигнований на 2732,4 тыс. рублей, в том числе: на содержание централизованной бухгалтерии администрации Батыревского района, на содержание МФЦ, строительство котельных в муниципальном образовании, на внедрение информационно-телекоммуникационных технологий, на организацию и проведение мероприятий, связанных с празднованием юбилейных дат муниципального образования.
По разделу «Национальная оборона» увеличение бюджетных ассигнований на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты – 16,8 тыс. рублей;
По разделу «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» увеличение бюджетных ассигнований в сумме 33,5 тыс. рублей на фонд оплаты труда с начислениями отдела ЗАГС;
По разделу «Национальная экономика» уменьшаются расходы на 5651,7 тыс. рублей, в том числе:
- по подразделу «Дорожное хозяйство» уменьшение ассигнований в целом на 5651,7 тыс. рублей в том числе:
на осуществление дорожной деятельности, кроме деятельности по строительству, в отношение автомобильных дорог местного значения вне границ населенных пунктов в границах муниципального района уменьшение бюджетных ассигнований на 4252,1 тыс. рублей;
на содержание автомобильных дорог общего пользования местного значения уменьшение на 657,1 тыс. рублей;
на капитальный ремонт и ремонт автомобильных дорог общего пользования местного значения в границах населенных пунктов поселений уменьшение на 742,5 тыс. рублей;
По разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство» планируется увеличение расходов в целом на 1155,0 тыс. рублей в том числе:
- по подразделу «Благоустройство» предусматривается увеличение ассигнований на 1000,0 тыс. рублей, которые будут направлены на благоустройство Бизнес-Инкубатора;
- по подразделу «Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства» - на увеличение фонда оплаты труда муниципальным служащим отдела строительства;
По разделу «Образование» предусмотрено увеличение расходов в сумме 3435,4 тыс. рублей в том числе:
- по подразделу «Дошкольное образование» увеличение ассигнований в целом на 491,9 тыс. рублей в том числе:
на обеспечение деятельности детских дошкольных учреждений – 205,0 тыс. рублей;
на реконструкцию и строительство детских садов (софинансирование за счет местного бюджета) – 46,9 тыс. рублей;
на льготное питание детей в дошкольных учреждениях – 240,0 тыс. рублей;
- по подразделу «Общее образование» предусмотрено увеличение ассигнований в целом на 2943,5 тыс. рублей, в том числе:
на льготное питание детей общеобразовательных учреждениях – 160,0 тыс. рублей;
на обеспечение деятельности детско-юношеских спортивных школ – 1000,0 тыс. рублей;
на аттестацию рабочих мест- 410,0 тыс. рублей;
на обеспечение деятельности школ-детских садов, начальных,неполных средних и средних школ – 1195,0 тыс. рублей;
на строительство средней общеобразовательной школы д. Тат.Сугуты (в рамках софинансирования) – 78,5 тыс. рублей;
на строительство средней общеобразовательной школы д. Новое Ахпердино (проектные работы) – 100,0 тыс. рублей;
По разделу «Культура, Кинематография» предусмотрено увеличение бюджетных ассигнований на 1722,8 тыс. рублей, в том числе:
на капитальный ремонт крыши АУ «Культурно-досуговый центр Батыревского района» в сумме 1545,5 тыс. рублей;
на проведение мероприятий в сумме 177,4 тыс. рублей;
По разделу «Социальная политика» предусмотрено увеличение бюджетных ассигнований за счет республиканского бюджета на обеспечение предоставления жилых помещений детям- сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей – 0,01тыс. рублей;
По разделу «Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам муниципальных образований» уменьшены расходы на 6514,5 тыс. руб. в том числе:
- по подразделу 14 01 уменьшены дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений в соответствии с Законом Чувашской Республики «О внесение изменений в Закон Чувашской Республики «О республиканском бюджете Чувашской Республики на 2014 год и плановый период 2015 и 2016 годов» - 6655,1 тыс. рублей;
- по подразделу «Иные межбюджетные трансферты» - увеличение субсидий на поощрение победителей республиканского конкурса на звание «Самое благоустроенное сельское поселение Чувашии» на 140,6 тыс. руб.
В разрезе главных распорядителей бюджетных средств изменения выглядят следующим образом:
- администрация Батыревского района (903) –увеличение на 1747,7 тыс. руб.;
- контрольно-счетный орган Батыревского района (905) – увеличение на 161,0 тыс. рублей;
- отдел образования, социального развития, информационного обеспечения и архивного дела (974) –увеличение на 3310,0 тыс.руб.;
- финансовый отдел администрации Батыревского района (992) - уменьшение на 6902,4 тыс. рублей.
4.Источники внутреннего финансирования дефицита бюджета Батыревского района
Прогнозируемый дефицит бюджета Батыревского района на 2014 год предлагается увеличить до 4001,1 тыс. руб. или на 3624,9 тыс. рублей.
В качестве источника внутреннего финансирования дефицита бюджета Батыревского района определено изменение остатков средств на счетах по учету средств бюджета.
5. Выводы и предложения
Проект решения подготовлен с соблюдением требований бюджетного законодательства и может быть рекомендован к рассмотрению и принятию Собранием депутатов Батыревского района с прогнозируемым общим объемом доходов бюджета на 2014 год в сумме 468979,7 тыс. рублей, общим объемом расходов в сумме 472980,8 тыс. рублей, с прогнозируемым дефицитом бюджета Батыревского района 4001,0 тыс. рублей.
Председатель
Контрольно-счетного органа М.В.Матюшкина