Заключение контрольно-счетного органа Батыревского района на проект решения Собрания депутатов Батыревского района «О внесении изменений в решение Собрания депутатов Батыревского района от 29.11.2012г. №11 «О бюджете Батыревского района на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов»
- Общие положения
Заключение контрольно-счетного органа Батыревского района на проект решения Собрания депутатов Батыревского района « О внесении изменений в решение Собрания депутатов Батыревского района я от 29.11.2012г. № 11 « О бюджете Батыревского района на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов» подготовлено в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации и Положением о контрольно-счетном органе Батыревского района.
Проект решения Собрания депутатов Батыревского района «О внесении изменений в решение Собрания депутатов Батыревского района от 29.11.2012г.№ 11 «О бюджете Батыревского района на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов» (далее - решение) подготовлен в соответствии с требованиями, установленными Бюджетным кодексом Российской Федерации, Положением «О регулировании бюджетных правоотношений в Батыревском район Чувашской Республики». Перечень документов, представленных Собранию депутатов Батыревского района соответствует требованиям статьи 42 Положения « О регулировании бюджетных правоотношений в Батыревском районе Чувашской Республики».
Проектом решения вносятся изменения в основные характеристики бюджета Батыревского района на 2013 год, утвержденные решением Собрания депутатов Батыревского района от 29.11.2012 г. № 11 «О бюджете Батыревского района на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов». Меняются параметры бюджета Батыревского района на плановый период 2013 и 2014 годов по доходам и расходам.
2. Доходы бюджета Батыревского района
В соответствии с предлагаемыми поправками объем бюджета Батыревского района на 2013 год увеличивается на 73611,1 тыс.рублей или на 15,0% против утвержденного бюджета, в том числе объем безвозмездных поступлений на 73611,1 тыс.рублей, их них межбюджетные трансферты из республиканского бюджета чувашской Республики- 73361,1 тыс.рублей.
С учетом вносимых изменений доходы бюджета Батыревского района на 2013 год составят 563340,9 тыс.рублей.
3. Расходы бюджета Батыревского района
Расходная часть бюджета увеличивается на 77114,5 тыс.руб. или на 15,7% против утвержденных расходов .С учетом вносимых изменений объем бюджета города по расходам на 2013 год составит 567812,0 тыс.руб.
В целом по разделу «Общегосударственные вопросы» проектом Решения планируется увеличить расходы на 1357,4 тыс.рублей или на 6,8 процента С учетом изменений расходы по данному разделу составят в сумме 21237,3 тыс.рублей.
По подразделу «Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций» финансирование увеличивается на сумму 50,0 тыс.рублей или на 7,0 процента, которое будет направлено на прочие закупки товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных нужд). .
Бюджетные ассигнования по подразделу «Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора» предусматривается увеличить в сумме 41,5 тыс.рублей, в том числе контрольно-счетному органу Батыревского района – 6,5 тыс.рублей. Выделенные средства будут направлены на закупку товаров, работ и услуг в сфере информационно-коммуникационных технологий
По подразделу «Другие общегосударственные вопросы» планируется увеличить расходы в сумме 1265,9 тыс.рублей или на 31,4 процента. С учетом вносимых изменений расходы составят 5294,3 тыс.рублей. На руководство и управление в сфере установленных функций органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления расходы увеличиваются на сумму 200,0 тыс.рублей, реализация государственных функций, связанных с общегосударственным управлением – 226,5 тыс.рублей, бюджетные инвестиции в объекты государственной (муниципальной) собственности казенным учреждениям вне рамок государственного оборонного заказа – 560,0 тыс.рублей. Одновременно уменьшаются субсидии учреждениям культуры на финансовое обеспечение государственного (муниципального) задания на оказание государственных (муниципальных) услуг (выполнение работ) в сумме 199,1 тыс.рублей. Кроме того, увеличиваются расходы на республиканскую целевую программу «Снижение административных барьеров, оптимизация и повышение качества предоставления государственных и муниципальных услуг в Чувашской Республике в 2011-2013 годах»- 100,0 тыс.рублей. На муниципальные целевые программы «Профилактика правонарушений в Батыревском районе на 2013-2015 годы» предусматриваются бюджетные средства в сумме 30,0 тыс.рублей, «Развитие муниципальной службы в Батыревском районе на 2011-2013 годы» - 22,5 тыс.рублей (Решением было предусмотрено 20,0 тыс.рублей). Кроме того. предусматриваются средства на районную целевую программу «Повышение безопасности дорожного движения в Батыревском район в 2013-2020 годах». (Решением не было предусмотрено). Планируется увеличить бюджетные средства на районную целевую программу Батыревского района «Безопасное муниципальное образование на 2012-2014 годы» на сумму 250,0 тыс.рублей. С учетом вносимых изменений бюджетные ассигнования на вышеуказанную программу составят 370,0 тыс.рублей.
По разделу «Национальная оборона» планируется увеличить расходы на общую сумму 77,0 тыс.рублей или на 4,8 процента. С учетом изменений расходы составят 1660,0 тыс.рублей. Предусматривается увеличение расходов на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссиариаты.
Расходы по разделу «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» проектом решения планируется увеличить на 448,1 тыс.рублей или на 22,3 процента. С учетом изменений расходы составят 2455,3 тыс.рублей, в том числе на районную целевую программу «Развитие гражданской обороны, снижение рисков и смягчение последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера в Батыревском районе на 2010-2020 годы» – 448,1 тыс.рублей.(Решением было предусмотрено 611,8 тыс.рублей).
В целом по разделу «Национальная экономика» расходы увеличиваются на 19177,2 тыс.рублей или на более 200 процентов, с учетом увеличения расходы составят 49874,7 тыс.рублей.
По подразделу «Дорожное хозяйство (дорожные фонды) расходы увеличатся на 3712,5 тыс.рублей, в том числе на капитальный ремонт и ремонт дворовых территорий многоквартирных домов, проездов к дворовым территориям многоквартирных домов населенных пунктов- 3712,5 тыс.рублей.
По подразделу «Другие вопросы в области национальной экономики» бюджетные ассигнования планируются в сумме 15464,7 тыс.рублей, в том числе бюджетные инвестиции в объекты капитального строительства собственности муниципальных образований-15464,7 тыс.рублей (Решением о бюджете не предусматривалось). Средства предусмотренные на региональные целевые программы (Бизнес инкубатор с.Батырево Батыревского района) планируется уменьшить на сумму 305,9 тыс.рублей. с учетом вносимых изменений расходы на бюджетные инвестиции по Бизнес-инкубатору с.Батырево составят 2897,8 тыс.рублей. Районной целевой программой на создание Бизнес-инкубатора с.Батырево проектом решения предусматриваются 288,0 тыс.рублей.
По разделу «Образование» в цело предусмотрено увеличение расходов на 52586,8 тыс.рублей.(на 14,4%) и с учетом вносимых изменений по данному разделу они составят 416853,3 тыс.рублей.
По подразделу «Дошкольное образование» расходы будут увеличены на 6151,0 тыс.рублей или на 10,3 процента. Из них на обеспечение деятельности подведомственных учреждений на 2085,1 тыс.рублей. На повышение заработной платы педагогических работников дошкольных образовательных учреждений дополнительно будут выделены бюджетные средства в сумме 4065,9 тыс.рублей.
По подразделу «Общее образование» расходы планируется увеличить на сумму 46928,2 тыс.рублей или же расходы на общее образование возрастут на 16,4 процента. Сокращаются расходы на финансовое обеспечение государственного (муниципального) заказа государственных (муниципальных) услуг школ-детских садов – 827,8 тыс.рублей, расходы на питание льготной категории детей из малообеспеченных семей – 44,4 тыс.рублей. Одновременно увеличиваются расходы на питание льготной категории детей из многодетных семей и детей инвалидов на 44,4 тыс.рублей. Проектом решения предусматривается направить бюджетные ассигнования на учреждения по внешкольной работе с детьми в сумме 577,5 тыс.рублей, на модернизацию региональных систем общего образования в сумме 5421,1 тыс.рублей.(увеличение составит 2,8 раза, было предусмотрено решением- 1966,5 тыс.рублей). В то же время проектом Решения предлагается сокращение расходов на ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство на 715,7 тыс.рублей или на 13,9 процента.
Законопроектом предусматривается дополнительное выделение средств на финансовое обеспечение государственных гарантий прав граждан на получение общедоступного и бесплатного дошкольного, начального общего, основного общего, среднего(полного) общего образования, а также дополнительного образования в общеобразовательных учреждениях для реализации основных образовательных программ в части финансирования расходов на оплату труда работников общеобразовательных учреждениях, расходов на учебники и учебные пособия, технические средства обучения, расходные материалы и хозяйственные нужды в сумме 11473,1 тыс.рублей.
На реализацию республиканской целевой программы «Социальное развитие села в Чувашской Республике до 2013 года» на строительство средней общеобразовательной школы в д.Татарские Сугуты Батыревского района намечается дополнительно выделить 31000,0 тыс.рублей. С учетом вносимых изменений расходы на строительство данной школы составят 61500,0 тыс.рублей.
По подразделу «Другие вопросы в области образования» планируется сократить расходы на 492,4 тыс.рублей, в том числе на возмещение части затрат в связи с предоставлением учителям общеобразовательных учреждений ипотечного кредита - 302,4 тыс.рублей. Кроме того, сокращаются расходы на обеспечение деятельности подведомственных учреждений – учебно-методических кабинетов, централизованной бухгалтерии, группы хозяйственного обслуживания, логопедических пунктов – 190,0 тыс.рублей, на закупку товаров, работ и услуг в сфере информационно-коммуникационных технологий- 205,0 тыс.рублей (Решением было предусмотрено 622,6 тыс.рублей). в то же время по данному подразделу на прочие закупки товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд увеличены расходы на 15,0 тыс.рублей (Решением было предусмотрено 566,9 тыс.рублей). Уточненный объем расходов по данному подразделу составит 13371,0.рублей.
По разделу «Культура, кинематография» проектом Решения предлагается уменьшить расходы на сумму 21,1 тыс.рублей.(на 0,3%), с учетом изменений расходы составят 8353,4 тыс.рублей.
По подразделу «Культура» уточненные бюджетные ассигнования составят сумму 6344,3 тыс.рублей или сокращаются на 30,1 тыс.рублей (на 0,5%). Предполагается уменьшенить субсидии автономным учреждениям на финансовое обеспечение государственного (муниципального) задания на оказание государственных (муниципальных) услуг (выполнение работ) на сумму 111,6 тыс.рублей или на 3,6 процента, с учетом вносимых изменений бюджетные ассигнования составят 3013,1 тыс.рублей, в то же время увеличиваются расходы на музей – 10,3 тыс.рублей, библиотеки – 71,2 тыс.рублей.
По подразделу «Другие вопросы в области культуры, кинематографии» на районную целевую программу «Развитие культуры Батыревского района на 2009-2012 годы и на период до 2020 года» расходы увеличены на 9,0 тыс.рублей.
По разделу «Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований» проектом Решения расходы увеличиваются на 3489,2 тыс.рублей или на 9,2 процента, с учетом изменений расходы по данному разделу составят 41500,4 тыс.рублей. в том числе дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности субъектов Российской федерации и муниципальных образований – 2639,2 тыс.рублей, иные межбюджетные трансферты – 850,0 тыс.рублей.
Прогнозируемый размер дефицита бюджета Батыревского района Чувашской Республики на 2013 год составит в сумме 4471,1 тыс.рублей или 5,3 процента от утвержденного годового объема доходов бюджета Батыревского района Чувашской Республики без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений, в том числе покрываемый за счет привлечения кредитов кредитных организаций в сумме 1500, тыс. рублей, изменения остатков средств на счетах 6372,0 тыс. рублей.
4. ВЫВОДЫ И ПРЕДЛОЖЕНИЯ
Проект решения Собрания депутатов Батыревского района «О внесении изменений в решение Собрания депутатов Батыревского района от 29.11.2012г. №11 «О бюджете Батыревского района на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов» подготовлен с соблюдением требований бюджетного законодательства и может быть рассмотрен и принят Собранием депутатов Батыревского района.
Председатель Матюшкина М.В.